Wwft- plichtige instellingen

Na in het eerste artikel de historie van de totstandkoming van de Wwft uiteen gezet te hebben is het voor u als (toekomstig) toezichthouder van groot belang te weten of het bedrijf of de instelling waar u toezicht gaat uitoefenen onder de Wwft valt. Maar ook als de instelling waar u toezichthouder bent, niet Wwft- plichtig is, realiseert u zich dan terdege dat de bank van die instelling wel Wwft- plichtig is. Een voorbeeld? Voetbalclubs kunnen geen transfers meer doen met Russische clubs momenteel.

De Wwft- plichtige instellingen (art. 1a Wwft):

Niet financiële ondernemingen: (personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten)

1. Advocaten en
2. Notarissen toegevoegd notarissen en kandidaat-notarissen
3. Beroepsbeoefenaren met een gelijksoortig juridisch beroep of bedrijf als A en B

voor zover zij;

1. Advies of bijstand verlenen bij:
2. Het aan en verkopen van registergoederen
3. Het beheren van geld, effecten, munten, edele metalen of andere waarden.
4. Het oprichten of beheren van vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen
5. Het aan- of verkopen van aandelen in, of het geheel of gedeeltelijk aan- of verkopen dan wel overnemen van ondernemingen, vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen
6. Werkzaamheden op fiscaal gebied vergelijkbaar met die van een belastingadviseur
7. Het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed, of
8. Optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie.

Voorts:

1. Trustkantoren ( conform de Wtt verplicht een vergunning te hebben van DNB)
2. Domicilieverleners (ter beschikking stellen van adres of postadres)
3. Bemiddelaars bij het tot stand brengen en sluiten van overeenkomsten inzake onroerende zaken en rechten waar onroerende zaken aan zijn onderworpen (incl. huurovereenkomsten met een bedrag boven € 10.000/ maand).
4. Kopers en verkopers van goederen, voor zover contante betaling plaats vindt boven € 10.000
5. Bemiddelaars inzake koop en verkoop van voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele metalen, sieraden etc.
6. Kopers of verkopers van kunstvoorwerpen met een waarde boven € 10.000
7. Aanbieders of diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en het aanbieden van virtuele valuta
8. Aanbieders van bewaarportemonnees
9. Aanbieders van kansspelen
10. Taxateurs van onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn verbonden
11. Pandjeshuizen

Voor advocaten en belastingadviseurs geldt een uitzondering op deze bepaling als zij een cliënt bijstaan in een rechtsgeding, of ter voorkoming daarvan, of bij advisering ter bepaling van de rechtspositie van een cliënt.

>>

Deel 3

In een volgend artikel zal ik aangeven welke maatregelen een wwft-plichtige instelling moet treffen.